三、責(zé)任承擔(dān)主體的認(rèn)定
合同相對(duì)性是處理合同糾紛的重要原則，建設(shè)工程施工合同糾紛的原告一般應(yīng)依據(jù)合同相對(duì)性要求合同主體承擔(dān)責(zé)任，部分情況下原告主張突破合同相對(duì)性要求非合同主體承擔(dān)責(zé)任，則必須有法律法規(guī)的明確規(guī)定或債的假日等其他充分理由。因此在審理建設(shè)工程施工合同糾紛中，尤其涉及付款責(zé)任主體的認(rèn)定，應(yīng)堅(jiān)持合同相對(duì)性為原則，突破合同相對(duì)性為例外。
（一）發(fā)包人、承包人、實(shí)際施工人三方關(guān)系中的責(zé)任承擔(dān)
1.轉(zhuǎn)包、違法分包情形。
發(fā)包人、承包人、實(shí)際施工人之間存在兩個(gè)合同關(guān)系，其中發(fā)包人承包人之間是總承包合同關(guān)系，承包人與實(shí)際施工人之間是轉(zhuǎn)分包合同關(guān)系。總承包合同的效力不因承包人是否有轉(zhuǎn)分包而無(wú)效，總承包人因轉(zhuǎn)分包構(gòu)成違約行為，但承包人與實(shí)際施工人之間的轉(zhuǎn)包、違法分包合同應(yīng)為無(wú)效。承包人基于合同相對(duì)性向?qū)嶋H施工人承擔(dān)付款義務(wù)，包括工程款、利息、賠償損失等，而發(fā)包人則應(yīng)依據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋（一）》第四十三條規(guī)定在欠付承包人的工程款范圍內(nèi)向?qū)嶋H施工人承擔(dān)付款義務(wù)，但不包括工程款利息、損失等。
2.實(shí)際工人借用資質(zhì)情形。
在發(fā)包人明知實(shí)際施工人借用資質(zhì)施工的情況下，形成兩個(gè)合同關(guān)系：一是發(fā)包人與實(shí)際施工人之間的事實(shí)合同關(guān)系，二是出借資質(zhì)人與實(shí)際施工人之間的借用合同關(guān)系。發(fā)包人與實(shí)際施工人直接成立事實(shí)上的施工合同關(guān)系，合同無(wú)效，發(fā)包人承擔(dān)的是全部的付款責(zé)任，包括工程款利息停工損失賠償?shù)?，與轉(zhuǎn)包，違法分包情形下發(fā)包人的責(zé)任范圍不同，大于發(fā)包人僅在欠付工程款范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任。同時(shí)，出借資質(zhì)人與實(shí)際施工人之間的借用合同無(wú)效，審判實(shí)踐中對(duì)于出借資質(zhì)人的責(zé)任承擔(dān)的處理比較混亂，有判決連帶責(zé)任共同責(zé)任、補(bǔ)充賠償責(zé)任等多種情況。對(duì)于出借資質(zhì)人的責(zé)任承擔(dān)要審查實(shí)際施工人與出借資質(zhì)人之間的合同約定，若雙方約定由出借資質(zhì)人收取管理費(fèi)，并協(xié)助配合實(shí)際施工人以出借資質(zhì)人的名義與發(fā)包人進(jìn)行結(jié)算，沒(méi)有約定二者之間進(jìn)行結(jié)算以及由出借資質(zhì)人向?qū)嶋H施工人承擔(dān)付款義務(wù)，則出借資質(zhì)人承擔(dān)的不是與實(shí)際施工人結(jié)算并向其支付工程結(jié)算款的義務(wù)，而是協(xié)助結(jié)算以及轉(zhuǎn)付工程款的義務(wù)，那么對(duì)于出借資質(zhì)人應(yīng)就所截留款項(xiàng)向?qū)嶋H施工人承擔(dān)付款義務(wù)，此種情況應(yīng)進(jìn)一步查明出借資質(zhì)人有無(wú)截留工程款的情形。
3.多層轉(zhuǎn)包、違法分包關(guān)系中的責(zé)任承擔(dān)。
以發(fā)包人A→承包人B→轉(zhuǎn)承包人C→實(shí)際施工人D為例。審判實(shí)踐中多層轉(zhuǎn)包、違法分包關(guān)系中實(shí)際施工人往往突破合同相對(duì)性要求與其沒(méi)有合同關(guān)系的承包人、發(fā)包人承擔(dān)付款責(zé)任，部分法官適用《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋（一）》第四十三條判決發(fā)包人在欠付承包人工程款范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任，甚至將承包人之后的轉(zhuǎn)分包視為新的發(fā)承包關(guān)系。并將與實(shí)際施工人沒(méi)有合同關(guān)系的承包人認(rèn)定為發(fā)包人進(jìn)而判決承包人承擔(dān)付款責(zé)任。在多層轉(zhuǎn)包、違法分包情形下，可以將各個(gè)當(dāng)事人看成一個(gè)轉(zhuǎn)分包的關(guān)系鏈條。最后的實(shí)際施工人D只能向其合同相對(duì)人C也就是其上手主張合同權(quán)利，而不能向與其無(wú)合同關(guān)系的B主張，但例外的情形是在C構(gòu)成對(duì)B的表見(jiàn)代理的情況下，則承擔(dān)責(zé)任的僅是B，而不包括C。另外，對(duì)于發(fā)包人的責(zé)任問(wèn)題、《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋（一）》第四十三條規(guī)定的發(fā)包人在欠付工程款內(nèi)向?qū)嶋H施工人承擔(dān)責(zé)任，僅適用于最簡(jiǎn)單的三方關(guān)系中，不適用于多層轉(zhuǎn)分包關(guān)系、即多層轉(zhuǎn)分包關(guān)系中實(shí)際施工人D不能突破合同相對(duì)性要求發(fā)包人A承擔(dān)責(zé)任，也不能將承包人B視為發(fā)包人而依據(jù)上述第四十三條規(guī)定要求承包人B承擔(dān)責(zé)任。
四、建設(shè)工程施工合同效力的審查
建設(shè)工程合同案件審理中對(duì)合同效力的認(rèn)定，是準(zhǔn)確處理合同現(xiàn)下?tīng)?zhēng)議的關(guān)鍵。法官應(yīng)當(dāng)主動(dòng)審查合同效力，不應(yīng)以當(dāng)事人未提出異議或抗辯為前提，也不能簡(jiǎn)單以當(dāng)事人雙方一致確認(rèn)的合同效力直接予以認(rèn)定。在省法院辦理的建設(shè)工程施工合同糾紛再審案件中，合同效力認(rèn)定錯(cuò)誤亦是常見(jiàn)的案件改判事由，下面結(jié)合常見(jiàn)的合同無(wú)效的情形明確案件審查的重點(diǎn)。
1.審查工程項(xiàng)目有無(wú)辦理建設(shè)工程規(guī)劃許可，若建設(shè)工程未辦理建設(shè)工程規(guī)劃許可證，則合同效力一般為無(wú)效，但發(fā)包人在起訴前取得建設(shè)工程規(guī)劃許可證等規(guī)劃審批手續(xù)的除外。如發(fā)包人能夠辦理審批手續(xù)而未辦理，并以辦理審批手續(xù)為由請(qǐng)求確認(rèn)建設(shè)工程施工合同無(wú)效的，不予支持。
2.審查承包人是否具有涉案工程所需要的建筑企業(yè)資質(zhì)，若無(wú)資質(zhì)，則合同無(wú)效。
3.審查有無(wú)履行招投標(biāo)程序，若屬于必須招投標(biāo)的項(xiàng)目而未經(jīng)招投標(biāo)程序直接簽訂建設(shè)工程施工合同的，則合同無(wú)效。但要注意，若在建工程不屬于必須招投標(biāo)的范圍但按照《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定履行招投標(biāo)程序，雙方不得再行簽訂與中標(biāo)備案合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容不一致的合同；此時(shí)雙方后續(xù)的合同履行行為應(yīng)受《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)范。
4.審查招投標(biāo)過(guò)程有無(wú)違反《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》強(qiáng)制性規(guī)定的情形，訴訟中常見(jiàn)的中標(biāo)無(wú)效的情形為招標(biāo)人與投標(biāo)人在招投標(biāo)前就投標(biāo)價(jià)格等實(shí)質(zhì)性內(nèi)容進(jìn)行磋商，可以通過(guò)審查招投標(biāo)前招標(biāo)人與投標(biāo)人有無(wú)簽訂協(xié)議確定承包單位及工程價(jià)款，以及是否存在先施工后招投標(biāo)等情形進(jìn)行判斷，若存在中標(biāo)無(wú)效的情形，招標(biāo)人和中標(biāo)人簽訂的建設(shè)工程施工合同無(wú)效。
5.審查工程有無(wú)轉(zhuǎn)包情形，若承包人從發(fā)包人處承包工程后沒(méi)有實(shí)際履行合同施工義務(wù)，而是將其承包的全部工程轉(zhuǎn)給其他單位或個(gè)人施工，則相應(yīng)的轉(zhuǎn)包合同無(wú)效。
6.審查工程有無(wú)違法分包情形，若總承包單位將各專業(yè)工程分包給不具備資質(zhì)的單位或?qū)⒈緫?yīng)自行完成的主體結(jié)構(gòu)進(jìn)行分包，則相應(yīng)的違法分包合同無(wú)效。
7.審查當(dāng)事人之間是否簽訂多份施工合同，若部分施工合同并非真實(shí)意思表示，僅作為辦理備案使用或其他用途使用，并非實(shí)際履行的合同，應(yīng)當(dāng)以實(shí)際履行的合同作為當(dāng)事人之間的結(jié)算依據(jù)。
五、工程價(jià)款
承包人或?qū)嶋H施工人主張工程價(jià)款的前提是已完工工程質(zhì)量合格，在已完工工程質(zhì)量合格的情況下，一般從以下方面審查工程價(jià)款：
（一）審查合同內(nèi)容
1.承包人向發(fā)包人主張工程款，一般按照發(fā)包人與承包人之間簽訂的施工合同結(jié)算工程款。若雙方?jīng)]有簽訂書面施工合同，但工程進(jìn)行有效招投標(biāo)的，則以招投標(biāo)文件作為結(jié)算依據(jù)。若雙方?jīng)]有簽訂書面施工合同，且工程未進(jìn)行招投標(biāo)或中標(biāo)無(wú)效，雙方事后亦未結(jié)算或協(xié)商一致，可參照同一項(xiàng)目?jī)?nèi)其他施工人的施工合同、施工地定額計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等，并結(jié)合案件事實(shí)確定結(jié)算依據(jù)。
2.實(shí)際施工人向與其有合同關(guān)系的承包人主張工程款，一般參照二者之間的書面合同結(jié)算工程款。在多層轉(zhuǎn)包、違法分包情形下（以發(fā)包人A→承包人B→轉(zhuǎn)承包人C→實(shí)際施工人D為例），若實(shí)際施工人D與轉(zhuǎn)承包人C沒(méi)有簽訂書面合同，可參照B與C之間的合同就爭(zhēng)議工程內(nèi)容的結(jié)算方式進(jìn)行結(jié)算，而不能簡(jiǎn)單按定額計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)結(jié)算，避免出現(xiàn)價(jià)格倒掛。
（二）審查實(shí)際履行的合同
在當(dāng)事人簽訂多份施工合同的情況下，要審查工程是否經(jīng)過(guò)招投標(biāo)，若工程未進(jìn)行招投標(biāo)一般應(yīng)以簽訂時(shí)間在后的合同作為結(jié)算依據(jù)。若工程進(jìn)行招投標(biāo)，且雙方在有效招投標(biāo)后又簽訂背離中標(biāo)合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的合同，則按照中標(biāo)合同結(jié)算工程款。若工程進(jìn)行招投標(biāo)但中標(biāo)無(wú)效，則雙方前期簽訂的合同以及中標(biāo)后簽訂的合同均無(wú)效，應(yīng)以實(shí)際履行的合同作為結(jié)算依據(jù)。在判斷哪一份施工合同是實(shí)際履行的合同時(shí)，可結(jié)合雙方往來(lái)函件、付款節(jié)點(diǎn)、工程進(jìn)度款申請(qǐng)表、付款審批表、預(yù)算書、結(jié)算書及履約保證金的支付憑證等確定。
（三）審查履行合同約定的計(jì)價(jià)方式
目前工程項(xiàng)目大多采取定額計(jì)價(jià)、工程量清單計(jì)價(jià)，部分采用平方米單價(jià)或固定總價(jià)。判斷合同約定的計(jì)價(jià)方式，不僅要審查合同協(xié)議書中關(guān)于合同價(jià)款的表述，還要結(jié)合合同專用條款中合同價(jià)款與支付、竣工結(jié)算等條款確定結(jié)算的計(jì)價(jià)方式。若仍無(wú)法辨明，可以查看招投標(biāo)文件中關(guān)于結(jié)算的計(jì)價(jià)方式。
（四）合同約定固定價(jià)款計(jì)價(jià)的，當(dāng)事人一方要求按定額結(jié)算工程價(jià)款，人民法院一般不予支持
要注意結(jié)合當(dāng)事人陳述、舉證以及現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)等內(nèi)容審查工程是否完工。工程已完工的，應(yīng)適用固定價(jià)結(jié)算，對(duì)于變更部分，按照合同約定的計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)在合同固定價(jià)基礎(chǔ)上增減工程價(jià)款。工程未完工的，若當(dāng)事人對(duì)已完工工程造價(jià)產(chǎn)生爭(zhēng)議，可委托司法鑒定，在鑒定過(guò)程中計(jì)算出合同優(yōu)惠率或工程完成比，參照該合同優(yōu)惠率或工程完成比，并結(jié)合工程實(shí)際施工情況認(rèn)定工程價(jià)款。合同優(yōu)惠率或工程完成比的計(jì)算方法為：鑒定機(jī)構(gòu)在同一取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)下，分別計(jì)算出已完工工程部分的價(jià)款和整個(gè)合同約定工程的總價(jià)款，兩者對(duì)比計(jì)算出相應(yīng)系數(shù)。需注意該優(yōu)惠率或完成比僅是參照適用，實(shí)際結(jié)算時(shí)還應(yīng)具體情況具體分析。例如合同約定的施工范圍為土建安裝，而施工人僅完成地基基礎(chǔ)或主體結(jié)構(gòu)的，往往不再適用優(yōu)惠率，或者酌情降低優(yōu)惠率：又如合同約定的施工范圍為土建安裝，而施工人已完成絕大部分合同內(nèi)容，往往適用合同優(yōu)惠率，或接近合同優(yōu)惠率；再如合同約定的施工范圍僅是主體結(jié)構(gòu)，即使主體結(jié)構(gòu)工程未完成，仍要參照適用該合同優(yōu)惠率，以符合當(dāng)事人的真實(shí)意思。
（五）合同約定定額或綜合單價(jià)計(jì)價(jià)，要審查雙方是否協(xié)商一致達(dá)成結(jié)算協(xié)議
若雙方達(dá)成結(jié)算協(xié)議，應(yīng)以結(jié)算協(xié)議確定工程價(jià)款。若雙方未達(dá)成結(jié)算協(xié)議且對(duì)已完工工程造價(jià)產(chǎn)生爭(zhēng)議的，可將爭(zhēng)議工程委托造價(jià)鑒定。對(duì)于爭(zhēng)議施工項(xiàng)目是否計(jì)取的問(wèn)題，鑒定機(jī)構(gòu)在鑒定時(shí)一般將爭(zhēng)議施工項(xiàng)目在報(bào)告中單列，法官可通過(guò)審查施工圖紙、工程簽證單、施工組織方案、圖紙會(huì)審紀(jì)要、招投標(biāo)文件等證據(jù)，并及時(shí)和鑒定機(jī)構(gòu)溝通，進(jìn)而作出合理判斷。另外若合同約定在定額計(jì)價(jià)或綜合單價(jià)的基礎(chǔ)上對(duì)合同總價(jià)或部分價(jià)款進(jìn)行一定比例的下浮結(jié)算的，無(wú)論合同是否有效，如該約定是當(dāng)事人真實(shí)意思表示，一般應(yīng)參照適用。
（六）合同約定以政府財(cái)政審計(jì)結(jié)論作為結(jié)算依據(jù)的，該約定對(duì)當(dāng)事人具有約束力
若因發(fā)包人原因未進(jìn)行審計(jì)或者發(fā)包人怠于履行合同約定的配合審計(jì)義務(wù)，導(dǎo)致未能在合理期限內(nèi)作出審計(jì)意見(jiàn)，在訴訟過(guò)程中承包人可以通過(guò)司法鑒定對(duì)工程價(jià)款進(jìn)行結(jié)算。
六、已付工程款
已付工程款與其他應(yīng)扣款的認(rèn)定是建設(shè)工程施工合同糾紛中常見(jiàn)的爭(zhēng)議點(diǎn)，審判實(shí)踐中因付款方式多樣、證據(jù)不完善等原因，該部分事實(shí)的查明較為困難，需要法官根據(jù)各方證據(jù)、交易習(xí)慣、日常生活經(jīng)驗(yàn)等綜合考量。
（一）銀行匯款
雙方對(duì)于銀行匯款的爭(zhēng)議一般在于款項(xiàng)是否用于支付案涉工程款，承包人或?qū)嶋H施工人對(duì)收到款項(xiàng)沒(méi)有異議，僅抗辯系雙方其他經(jīng)濟(jì)往來(lái)的，應(yīng)由承包人或?qū)嶋H施工人承擔(dān)舉證責(zé)任。
（二）承兌匯票
承兌匯票不同于現(xiàn)金支付，取得承兌匯票，僅是獲得了票據(jù)權(quán)利，在未實(shí)際兌付前，相應(yīng)的工程款債務(wù)并未消滅。一般承包人接受發(fā)包人開(kāi)出承兌匯票并到期兌付的，或者已將承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)視為發(fā)包人已付工程款。若因出票人或承兌人的原因不能兌付，該部分款項(xiàng)未實(shí)際支付，接受承兌匯票的承包人可以選擇依據(jù)基礎(chǔ)合同關(guān)系主張權(quán)利或行使票據(jù)權(quán)利。此外，承包人接受承兌匯票即需接受承兌匯票的期限，若期限未屆滿提前兌付，在合同未約定貼現(xiàn)費(fèi)用由發(fā)包人負(fù)擔(dān)的情況下，一般以票面金額作為已付款，貼現(xiàn)費(fèi)用不從已付款中扣除。
（三）現(xiàn)金支付
建設(shè)工程領(lǐng)域中以現(xiàn)金支付工程款的情形較為常見(jiàn)，訴訟中發(fā)包人常提交施工人出具的收據(jù)以主張?jiān)摽铐?xiàng)已支付。若施工人否認(rèn)實(shí)際收到該款項(xiàng)，則應(yīng)結(jié)合金額大小、存取款憑證、雙方交易習(xí)慣等綜合判斷。
（四）工程借款
在發(fā)包人欠付承包人進(jìn)度款或結(jié)算款同時(shí)發(fā)包人或發(fā)包人實(shí)控人、高管等向承包人出借款項(xiàng)并約定利息的情形下，由于承包人一般是基于發(fā)包人拖欠進(jìn)度款或結(jié)算款才與發(fā)包人或發(fā)包人實(shí)控人、高管等發(fā)生工程借款，并非單純的民間借貸糾紛。若發(fā)包人以工程借款本息作為已付款主張抵銷的，應(yīng)結(jié)合工程欠款情況予以處理，避免以約定的工程借款利息將承包人本應(yīng)獲得的工程款抵銷導(dǎo)致雙方利益失衡。
（五）代付材料款、分包工程款、勞務(wù)工資等
發(fā)包人主張其代承包人履行了付款義務(wù)，要求計(jì)入已付款，則應(yīng)審查付款的真實(shí)性、數(shù)額的合理性，如能夠證明付款真實(shí)、合理，且減少承包人的債務(wù)，則應(yīng)認(rèn)定為發(fā)包人代付款。
七、工程質(zhì)量
工程質(zhì)量問(wèn)題是審理建設(shè)工程施工合同應(yīng)予查明的重要事實(shí)，以承包人起訴請(qǐng)求發(fā)包人支付下欠工程款為例，發(fā)包人一般將工程質(zhì)量不合格作為拒付、扣減工程款的抗辯事由或提起反訴，此時(shí)應(yīng)將發(fā)包人提出的質(zhì)量問(wèn)題一并審理。工程質(zhì)量問(wèn)題應(yīng)從以下方面審查：
（一）審查工程是否存在質(zhì)量問(wèn)題
1.工程竣工驗(yàn)收合格的，一般認(rèn)定施工質(zhì)量合格。
對(duì)于發(fā)包人提出的質(zhì)量問(wèn)題，應(yīng)由發(fā)包人承擔(dān)舉證責(zé)任，法官根據(jù)舉證情況作出初步判斷。同時(shí)對(duì)于發(fā)包人主張的質(zhì)量問(wèn)題，法官應(yīng)區(qū)分是否在質(zhì)保期內(nèi)，以及是否屬于地基基礎(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)的質(zhì)量問(wèn)題。若審查后初步判斷可能存在質(zhì)量問(wèn)題，且在質(zhì)保期內(nèi)，或?qū)儆诘鼗A(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)的質(zhì)量問(wèn)題，可征求雙方意見(jiàn)是否申請(qǐng)工程質(zhì)量鑒定，雙方均不申請(qǐng)鑒定的，應(yīng)當(dāng)分配舉證責(zé)任，并向負(fù)有舉證責(zé)任的一方釋明不申請(qǐng)鑒定的法律后果。
2.未經(jīng)工程竣工驗(yàn)收合格的，若工程已交付使用，發(fā)包人再提出質(zhì)量問(wèn)題的，同工程竣工驗(yàn)收合格的處理原則，工程未經(jīng)竣工驗(yàn)收卻已實(shí)際交付使用，視為發(fā)包人認(rèn)可質(zhì)量合格，質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)在其接收工程后轉(zhuǎn)由發(fā)包人負(fù)擔(dān)；若工程未交付使用，承包人可通過(guò)舉證分部分項(xiàng)工程驗(yàn)收表、檢驗(yàn)批驗(yàn)收表、混凝土強(qiáng)度檢測(cè)報(bào)告等證據(jù)，以證明其已完工工程質(zhì)量合格。
（二）審查工程質(zhì)量的修復(fù)問(wèn)題
因承包人原因造成的工程質(zhì)量問(wèn)題，應(yīng)由承包人承擔(dān)修復(fù)責(zé)任。若工程質(zhì)量雖未達(dá)到合同約定標(biāo)準(zhǔn)或國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)：但經(jīng)過(guò)修復(fù)后可以達(dá)到上述標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)包人抗辯扣除修復(fù)價(jià)款或另訴要求承包人對(duì)質(zhì)量問(wèn)題修復(fù)或承擔(dān)修復(fù)費(fèi)用的，應(yīng)予支持；若工程不能修復(fù)但不影響建設(shè)工程的結(jié)構(gòu)安全性、功能適用性，發(fā)包人可要求減少相應(yīng)工程價(jià)款；若工程存在嚴(yán)重的危及結(jié)構(gòu)安全的質(zhì)量問(wèn)題，修復(fù)后仍不合格或者修復(fù)不經(jīng)濟(jì)的，發(fā)包人可拒付工程款。
（三）審查質(zhì)保金應(yīng)否返還
1.區(qū)分履約保證金與質(zhì)保金。
履約保證金是承包人履行施工義務(wù)的擔(dān)保，一般在簽訂合同后向發(fā)包人支付，在施工過(guò)程中分批返還承包人，與工程款無(wú)關(guān)。而質(zhì)保金不同于履約保證金，其功能是施工人履行保修義務(wù)的擔(dān)保，一般預(yù)留一部分工程款而不用單獨(dú)交納，并約定在竣工驗(yàn)收后一定期限內(nèi)或保修期屆滿后返還。
2.質(zhì)保金的返還期限。
（1）合同對(duì)質(zhì)保金返還期限有約定的，一般應(yīng)按合同約定期限返還質(zhì)保金。合同約定的質(zhì)保金預(yù)留比例可以高于《建設(shè)工程質(zhì)量保證金管理辦法》規(guī)定的質(zhì)保金預(yù)留比例的情形，返還期限亦可以長(zhǎng)于該辦法規(guī)定的最長(zhǎng)質(zhì)保金返還期限。如合同約定質(zhì)保金比例超過(guò)工程結(jié)算價(jià)款3%或返還期限超過(guò)最長(zhǎng)兩年法定缺陷責(zé)任期，仍對(duì)雙方具有約束力。
（2）若工程未完工或合同約定質(zhì)保金返還條件已不能適用，如合同約定從竣工驗(yàn)收之日起一定期限后返還質(zhì)保金，但因工程尚未完工，何時(shí)能夠竣工驗(yàn)收依賴于第三人履行情況，甚至工程可能已爛尾，則合同約定的質(zhì)保金返還的起算點(diǎn)無(wú)法適用，在此情況下，質(zhì)保金一般應(yīng)以工程脫離施工人占有管理之日起，并參照合同約定期限返還：合同未約定質(zhì)保金返還期限的，質(zhì)保金一般以工程脫離施工人占有管理之日起滿兩年法定缺陷責(zé)任期返還。
八、停工損失以及工期違約
工期爭(zhēng)議在建設(shè)工程施工合同糾紛中占有一定比重，大多在承包人提起的工程價(jià)款案件中，承包人會(huì)同時(shí)主張停工損失，發(fā)包人亦常以承包人工期違約進(jìn)行抗辯或提起反訴。對(duì)此，法官需要查明停工事實(shí)、逾期事實(shí)、停工或逾期原因、損失數(shù)額。
（一）停工事實(shí)
承包人應(yīng)對(duì)停工事實(shí)負(fù)擔(dān)舉證義務(wù)，法官一般通過(guò)審查簽證、工作聯(lián)系函、政府環(huán)保管控文件、監(jiān)理日志、施工日志等查明是否存在停工事實(shí)及相應(yīng)天數(shù)。
（二）停工原因
承包人主張的停工原因大多為發(fā)包方未按約支付進(jìn)度款、新冠疫情、大氣污染防控等。1.通過(guò)審查施工過(guò)程中承包人遞交的進(jìn)度款申請(qǐng)表，發(fā)包人實(shí)際付款情況等認(rèn)定是否存在延遲支付進(jìn)度款的事實(shí)；2.通過(guò)審查政府主管部門下發(fā)的新冠疫情管控文件、環(huán)保管控文件、施工項(xiàng)目環(huán)保管控工作群，并結(jié)合實(shí)際施工情況認(rèn)定是否存在因新冠疫情、大氣污染防控停工的事實(shí)。
（三）停工損失數(shù)額
在發(fā)包人、承包人對(duì)停工損失數(shù)額有爭(zhēng)議的情形下，一般通過(guò)司法鑒定計(jì)算損失數(shù)額。為避免以鑒代審，應(yīng)注意以下方面內(nèi)容：
1.審查合同約定條款。若合同對(duì)發(fā)包人違約、非雙方原因、不可抗力等情形下停工損失計(jì)算有約定，按合同約定計(jì)算損失數(shù)額。
2.新冠疫情防控導(dǎo)致停工的處理。如雙方對(duì)新冠疫情造成的停工損失計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)未形成合意，可參照《河南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于新冠肺炎疫情防控期間工程計(jì)價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》豫建科〔2020〕63號(hào)）的規(guī)定確定損失內(nèi)容及損失金額。
3.大氣污染防控導(dǎo)致停工的處理。因發(fā)包人、承包人明知大氣污染防控對(duì)施工造成一定影響，原則上雙方確定工期時(shí)應(yīng)考慮環(huán)保管控的影響。因此，對(duì)于大氣污染防控造成的停工損失，其賠償范圍應(yīng)為超出當(dāng)事人能夠預(yù)見(jiàn)的合理期間范圍以外的停工損失，該合理期間可根據(jù)當(dāng)?shù)亟ㄖ袠I(yè)實(shí)際情況認(rèn)定。
4.租賃費(fèi)損失的處理。塔吊、升降機(jī)等大型機(jī)械及模板、方木、鋼管、扣件等租賃費(fèi)損失是一項(xiàng)主要停工損失，對(duì)于租賃物至訴訟結(jié)束仍未返還的，承包人一般請(qǐng)求“租賃費(fèi)持續(xù)計(jì)算至返還之日”，同時(shí)主張“如不能返還應(yīng)折價(jià)賠償”。在租賃合同關(guān)系中，由于部分租賃物長(zhǎng)時(shí)間不能返還時(shí)，承租人義務(wù)應(yīng)轉(zhuǎn)化為折價(jià)賠償義務(wù)，而非持續(xù)承擔(dān)支付租賃費(fèi)的義務(wù)。若既判決“如返還不能則賠償相應(yīng)價(jià)款”又判決“賠償租賃費(fèi)損失至實(shí)際返還之日”，易造成重復(fù)賠償，亦與租賃市場(chǎng)的實(shí)際情況不符，故應(yīng)根據(jù)租賃合同約定和履行情況合理確定租賃物不能返還的時(shí)間點(diǎn)，進(jìn)而認(rèn)定賠償租賃費(fèi)損失的數(shù)額。
5.擴(kuò)大的停工損失處理。若發(fā)包人已明顯無(wú)履行意愿、無(wú)履行能力或客觀上已不具有繼續(xù)履行施工合同的可能，承包人有避免損失擴(kuò)大的義務(wù)，對(duì)于明顯超過(guò)合理期限的停工損失，不應(yīng)支持。
（四）逾期交工事實(shí)
發(fā)包人應(yīng)對(duì)逾期交工事實(shí)負(fù)擔(dān)舉證義務(wù)，法官通過(guò)審查開(kāi)工通知、開(kāi)工報(bào)告、雙方往來(lái)函件監(jiān)理日志、工地會(huì)議紀(jì)要、竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、實(shí)際交付使用等證據(jù)，查明實(shí)際開(kāi)工、竣工時(shí)間，認(rèn)定是否存在逾期交工的事實(shí)。
（五）逾期交工原因
對(duì)于工期延誤的原因，承包人常見(jiàn)的抗辯事由可分為兩類，一是發(fā)包人原因造成，如發(fā)包人進(jìn)度款支付延遲、甲供材不及時(shí)、甲分包項(xiàng)目影響；另一類是非合同當(dāng)事人原因造成，如新冠疫情、大氣污染防控等。
（六）逾期違約金或損失數(shù)額
發(fā)包人通常以合同約定標(biāo)準(zhǔn)主張逾期違約金或賠償數(shù)額。合同約定的逾期違約金標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高的，需以發(fā)包人實(shí)際損失為基礎(chǔ)進(jìn)行認(rèn)定。
九、司法鑒定
工程造價(jià)、工程質(zhì)量、停工損失是建設(shè)工程施工合同糾紛案件中的主要爭(zhēng)議事項(xiàng)，往往涉及專門性、技術(shù)性問(wèn)題，需要通過(guò)委托司法鑒定輔助認(rèn)定。鑒定中應(yīng)注意以下方面：
（一）審查鑒定的必要性和可行性
如當(dāng)事人申請(qǐng)鑒定的事項(xiàng)明顯不成立或無(wú)需鑒定的，鑒定申請(qǐng)不予準(zhǔn)許。如確有鑒定的必要，需判斷是否具備鑒定條件。
（二）舉證責(zé)任的分配和釋明
合議庭認(rèn)為爭(zhēng)議事項(xiàng)需要進(jìn)行鑒定，經(jīng)詢問(wèn)，當(dāng)事人對(duì)申請(qǐng)鑒定責(zé)任由誰(shuí)承擔(dān)存在爭(zhēng)議的，已完工的工程價(jià)款申請(qǐng)鑒定的責(zé)任一般分配給施工人，工程質(zhì)量申請(qǐng)鑒定的責(zé)任一般分配給發(fā)包人。在分配舉證責(zé)任后，負(fù)有舉證責(zé)任的當(dāng)事人仍不申請(qǐng)鑒定的，合議庭應(yīng)向其釋明逾期不申請(qǐng)的法律后果。
（三）審查鑒定機(jī)構(gòu)的資質(zhì)
合議庭需對(duì)鑒定機(jī)構(gòu)或鑒定人的資質(zhì)進(jìn)行審查，其中對(duì)鑒定機(jī)構(gòu)資質(zhì)的審查應(yīng)依據(jù)資質(zhì)證書，而非營(yíng)業(yè)執(zhí)照。目前司法鑒定要求鑒定機(jī)構(gòu)和鑒定人均須具備相應(yīng)的資質(zhì)，實(shí)踐中雖對(duì)鑒定機(jī)構(gòu)資質(zhì)有放寬趨勢(shì)，但至少鑒定人需有相應(yīng)的職業(yè)資格證書。以工程造價(jià)鑒定為例，注冊(cè)造價(jià)工程師分為四個(gè)專業(yè)，土木工程、安裝工程、交通運(yùn)輸工程、水利工程，但實(shí)踐中經(jīng)常出現(xiàn)兩名鑒定人中的一人或兩人的專業(yè)與鑒定資質(zhì)要求不符的情形。如進(jìn)行土建、安裝鑒定，但鑒定機(jī)構(gòu)是資產(chǎn)評(píng)估公司且人員僅有物價(jià)評(píng)估資質(zhì)；又如進(jìn)行路橋工程造價(jià)鑒定，鑒定人本應(yīng)為交通運(yùn)輸工程專業(yè)，但鑒定人卻是土建、安裝專業(yè)，造成鑒定意見(jiàn)無(wú)法作為定案依據(jù)。
（四）需由法院先行確定或決定的事項(xiàng)
存在以下情形時(shí)，當(dāng)事人可建議鑒定機(jī)構(gòu)提請(qǐng)法院先行確定或決定以下事項(xiàng)，鑒定機(jī)構(gòu)不提請(qǐng)法院確定或決定的，當(dāng)事人必要時(shí)可自行向法院提請(qǐng)確定或決定以下事項(xiàng)，或建議法院要求鑒定機(jī)構(gòu)就爭(zhēng)議問(wèn)題出具相應(yīng)鑒定意見(jiàn)供法院參考：
1.涉及合同效力認(rèn)定的；2.存在多個(gè)合同需確定以哪份合同作為結(jié)算依據(jù)的；3.當(dāng)事人之間對(duì)計(jì)價(jià)依據(jù)、計(jì)價(jià)方法約定不明或?qū)τ?jì)價(jià)依據(jù)、計(jì)價(jià)方法等約定存在爭(zhēng)議，需選擇適用的；4.涉及事實(shí)無(wú)法查明或證據(jù)缺失時(shí)的責(zé)任分配的；5.相關(guān)鑒定事項(xiàng)的確定、計(jì)算有賴于合同約定，但合同中約定不明或未約定的；6.鑒定事項(xiàng)有賴于非委托范圍內(nèi)的其他事項(xiàng)先形成鑒定結(jié)論或需第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)的。
（五）鑒定事項(xiàng)的審查與引導(dǎo)
鑒定時(shí)不能簡(jiǎn)單以當(dāng)事人申請(qǐng)內(nèi)容確定鑒定事項(xiàng)和范圍，應(yīng)結(jié)合爭(zhēng)議事實(shí)確定鑒定事項(xiàng)和范圍。如在承包人依約完成全部施工內(nèi)容的情形下，合同約定按照平方米單價(jià)結(jié)算，則僅應(yīng)對(duì)變更部分工程造價(jià)進(jìn)行鑒定，若當(dāng)事人申請(qǐng)按定額對(duì)全部工程進(jìn)行鑒定，不應(yīng)準(zhǔn)許。又如，工程未完工且合同無(wú)效，承包人主張對(duì)預(yù)期利益進(jìn)行鑒定，不應(yīng)準(zhǔn)許。再如，不屬于地基基礎(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)的質(zhì)量問(wèn)題，且已超過(guò)保修期，發(fā)包人申請(qǐng)質(zhì)量鑒定，不應(yīng)準(zhǔn)許。
（六）鑒定材料的提供
工程造價(jià)鑒定中，按鑒定材料的性質(zhì)、名稱和內(nèi)容，包括但不限于以下常見(jiàn)材料，當(dāng)事人可根據(jù)個(gè)案鑒定中所需證明的目的、對(duì)象的不同選擇其中一項(xiàng)或多項(xiàng)進(jìn)行舉證：
1.項(xiàng)目前期立項(xiàng)核準(zhǔn)、備案、土地使用權(quán)取得文件等；2.資質(zhì)、規(guī)劃等各類行政許可文件；3.招標(biāo)文件及招標(biāo)澄清內(nèi)容：4.發(fā)包人要求文件：5.標(biāo)底或預(yù)算書；6.地質(zhì)勘察報(bào)告；7.投標(biāo)函及附錄、商務(wù)標(biāo)、技術(shù)標(biāo)、承包人建議書；8.中標(biāo)通知書；9.工程量清單或價(jià)格清單；10.各類合同、補(bǔ)充協(xié)議，有關(guān)合同結(jié)算金額或履行金額的依據(jù)；11.施工組織設(shè)計(jì)和施工進(jìn)度計(jì)劃；12.各類圖紙，圖紙會(huì)審紀(jì)要；13.簽證單、聯(lián)系單、設(shè)計(jì)變更（更改）通知單、技術(shù)確認(rèn)單、設(shè)備或材料認(rèn)價(jià)文件、洽商函；14.各類會(huì)議紀(jì)要及會(huì)議記錄；15.施工日志、監(jiān)理日記及其他記錄類文件；16.計(jì)價(jià)規(guī)范（定額）文件、信息價(jià)文件及相關(guān)勘誤書、表；17.與鑒定事項(xiàng)相關(guān)的其他政策文件、標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)范；18.各方指令及確認(rèn)文件；19.工程量月報(bào)表、進(jìn)度款支付證書、進(jìn)度款審批表；20.甲供（乙供）材料、設(shè)備清單及依據(jù)；21.落實(shí)安全文明施工措施、臨時(shí)設(shè)施投入等事實(shí)依據(jù)；22.隱蔽工程、分部分項(xiàng)驗(yàn)收材料；23.開(kāi)工報(bào)告或開(kāi)工令，停工報(bào)告或停工令；24.竣工報(bào)告、預(yù)驗(yàn)收會(huì)議紀(jì)要或證明、竣工驗(yàn)收意見(jiàn)表、竣工驗(yàn)收備案表；25.管理人員備案表、管理人員及施工人員考勤表（考記錄）；26.工資發(fā)放記錄，分行業(yè)分崗位工資標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)文件；27.施工機(jī)械設(shè)備的進(jìn)退場(chǎng)審批單；28.相關(guān)氣象資料或不可抗力事件證明；29.各類往來(lái)函件、意向書或報(bào)告文件及簽收記錄；30.相關(guān)統(tǒng)計(jì)部門發(fā)布的統(tǒng)計(jì)年鑒或數(shù)據(jù)。
（七）工程質(zhì)量鑒定事項(xiàng)的確定
工程質(zhì)量鑒定包括質(zhì)量是否符合合同標(biāo)準(zhǔn)或國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、修復(fù)方案、修復(fù)費(fèi)用的鑒定，三者之間是遞進(jìn)關(guān)系，部分質(zhì)量問(wèn)題還需進(jìn)行原因力鑒定。要根據(jù)案件情況確定質(zhì)量鑒定事項(xiàng)，發(fā)包人主張為證明工程質(zhì)量不符合約定而反訴主張修復(fù)費(fèi)用或抗辯減少工程價(jià)款的，一般應(yīng)對(duì)工程質(zhì)量、修復(fù)方案、修復(fù)費(fèi)用一并進(jìn)行鑒定。
建設(shè)工程施工合同糾紛因?qū)I(yè)技術(shù)強(qiáng)、牽涉主體多、法律關(guān)系復(fù)雜，成為民事再審工作的重點(diǎn)和難點(diǎn)。建設(shè)工程施工合同案件的審理既要關(guān)注合同的靜態(tài)審查，也要關(guān)注合同動(dòng)態(tài)履行的審查。前者包括對(duì)合同關(guān)系、合同主體、合同效力及合同約定內(nèi)容的審查；后者是指對(duì)合同執(zhí)行情況的審查。省法院審監(jiān)庭以建設(shè)工程施工合同糾紛靜態(tài)和動(dòng)態(tài)事實(shí)的審查為切入點(diǎn)，對(duì)審判實(shí)踐中常見(jiàn)問(wèn)題的事實(shí)查明方法進(jìn)行梳理，以期為建設(shè)工程合同糾紛案件事實(shí)的查明提供參考。
